Можно ли на аусн торговать на маркетплейсах

В мире электронной коммерции происходят захватывающие изменения! С 2025 года у предпринимателей, использующих Автоматизированную Упрощенную Систему Налогообложения (АУСН), открывается возможность активно осваивать маркетплейсы. Это означает, что продавать свои товары через популярные онлайн-платформы, такие как Ozon, Wildberries и другие, станет значительно проще и доступнее. Это настоящий прорыв для малого бизнеса, стремящегося расширить свою аудиторию и увеличить продажи! 🎉

Президент Российской Федерации подписал важный закон, который вступает в силу с 1 января 2025 года. Этот закон позволяет организациям и индивидуальным предпринимателям, применяющим АУСН, осуществлять торговлю через посредников, включая маркетплейсы. Это значительно упрощает ведение бизнеса для многих предпринимателей, так как снимает ограничения на использование популярных каналов продаж. Теперь можно сосредоточиться на качестве продукции и маркетинге, не беспокоясь о сложных налоговых нюансах, связанных с посреднической торговлей. 🤝

Преимущества АУСН: Ключ к Простому и Эффективному Бизнесу 🔑

АУСН — это специальный налоговый режим, разработанный для упрощения ведения бизнеса. Он обладает рядом преимуществ, которые делают его особенно привлекательным для малого и среднего предпринимательства:

Максимальное упрощение учета и отчетности: Забудьте о сложных налоговых декларациях! АУСН освобождает от необходимости подачи документов в Федеральную налоговую службу (ФНС) и Социальный фонд России. Это экономит огромное количество времени и ресурсов, которые можно направить на развитие бизнеса. ⏱️
Автоматический расчет налога: Налоговая инспекция самостоятельно рассчитывает сумму налога к уплате. Вам не нужно самостоятельно разбираться в сложных формулах и правилах. Это минимизирует риск ошибок и упрощает процесс уплаты налогов. 🤖
Освобождение от уплаты ряда налогов: АУСН заменяет собой несколько налогов, таких как налог на прибыль, налог на имущество организаций (за исключением объектов, облагаемых налогом по кадастровой стоимости), НДФЛ (в части доходов от предпринимательской деятельности) и страховые взносы. Это значительно снижает налоговую нагрузку на бизнес. 💰

Однако, стоит учитывать и некоторые особенности АУСН:

Ограниченная территория применения: АУСН действует не во всех регионах России. Важно убедиться, что ваш регион входит в список тех, где применяется этот специальный налоговый режим.
Необходимость открытия расчетного счета в уполномоченном банке: Для использования АУСН необходимо открыть расчетный счет в банке, который является участником пилотного проекта. Это необходимо для автоматизации процесса уплаты налогов.

Упрощенная отчетность: Никаких сложных деклараций и отчетов.
Автоматический расчет налога: ФНС сама считает налог.
Сниженная налоговая нагрузка: Замена нескольких налогов одним.
Экономия времени и ресурсов: Больше времени на развитие бизнеса.
Минимизация ошибок: Автоматизация снижает риск ошибок в расчетах.

Ozon и НДС: Что Нужно Знать Продавцам 📦

Если вы планируете продавать товары на Ozon, важно понимать, как работает система НДС. Все зависит от того, какую систему налогообложения вы применяете.

Общая система налогообложения (ОСНО): Если вы работаете на ОСНО, то при поставке товаров на склад Ozon необходимо указывать ставку НДС в карточке товара. Ставка может быть 10% (для социально значимых товаров, таких как детские товары, продукты питания, медицинские товары, книги и печатная периодика) или 20% (для всех остальных товаров).
Специальные налоговые режимы (УСН, АУСН и др.): Если вы применяете специальные налоговые режимы, которые освобождают от уплаты НДС, то указывать НДС в карточке товара не нужно. Однако, важно помнить, что в этом случае вы не сможете выставлять счета-фактуры с НДС своим покупателям.

При работе с Ozon и НДС важно учитывать следующие моменты:

Правильное указание ставки НДС: Ошибка в указании ставки НДС может привести к проблемам с налоговой инспекцией.
Своевременная уплата НДС: Если вы работаете на ОСНО, необходимо своевременно уплачивать НДС в бюджет.
Ведение учета НДС: Необходимо вести учет входящего и исходящего НДС для правильного расчета суммы налога к уплате.

ОСНО требует указания ставки НДС: 10% или 20% в зависимости от товара.
Спецрежимы освобождают от НДС: Но нельзя выставлять счета-фактуры с НДС.
Важно правильно указывать ставку НДС: Избегайте ошибок, чтобы не было проблем с налоговой.
Своевременная уплата НДС обязательна: Для тех, кто работает на ОСНО.
Ведение учета НДС необходимо: Для правильного расчета суммы налога к уплате.

Налоги для Продавцов на Маркетплейсах: Краткий Обзор 🧾

Налоговая нагрузка для продавцов на маркетплейсах зависит от выбранной системы налогообложения. Рассмотрим основные варианты:

Общая система налогообложения (ОСНО):
НДФЛ (Налог на доходы физических лиц): 13% с доходов от бизнеса. Если доход превышает 5 000 000 рублей в год, то на сумму превышения применяется ставка 15%.
НДС (Налог на добавленную стоимость): 10% или 20% в зависимости от категории товара.
Упрощенная система налогообложения (УСН):
УСН «Доходы»: Налог уплачивается со всех полученных доходов по ставке 6% (в некоторых регионах ставка может быть снижена).
УСН «Доходы минус расходы»: Налог уплачивается с разницы между доходами и расходами по ставке 15% (в некоторых регионах ставка может быть снижена).
Автоматизированная упрощенная система налогообложения (АУСН):
Ставка налога зависит от объекта налогообложения: 8% для «Доходы» и 20% для «Доходы минус расходы».

Важно помнить, что при выборе системы налогообложения необходимо учитывать особенности вашего бизнеса, такие как:

Вид деятельности: Для некоторых видов деятельности могут быть предусмотрены специальные налоговые режимы.
Объем доходов и расходов: Если у вас большие расходы, то может быть выгоднее выбрать УСН «Доходы минус расходы».
Наличие сотрудников: Наличие сотрудников влияет на выбор системы налогообложения и необходимость уплаты страховых взносов.

ОСНО: НДФЛ и НДС: 13% (или 15%) и 10% или 20% соответственно.
УСН «Доходы»: 6% с доходов (может быть снижена в регионах).
УСН «Доходы минус расходы»: 15% с разницы между доходами и расходами (может быть снижена в регионах).
АУСН: 8% или 20%: В зависимости от объекта налогообложения.
Выбор системы налогообложения зависит от бизнеса: Учитывайте вид деятельности, доходы, расходы и наличие сотрудников.

Советы и Выводы 💡

Тщательно изучите условия АУСН: Убедитесь, что ваш бизнес соответствует требованиям и что этот режим налогообложения подходит именно вам.
Проконсультируйтесь с налоговым консультантом: Специалист поможет вам выбрать оптимальную систему налогообложения и избежать ошибок при уплате налогов.
Автоматизируйте учет: Используйте специальные программы и сервисы для автоматизации бухгалтерского учета и расчета налогов.
Следите за изменениями в законодательстве: Налоговое законодательство постоянно меняется, поэтому важно быть в курсе последних изменений.
Не бойтесь использовать маркетплейсы: Это отличный способ расширить свой бизнес и увеличить продажи.

В заключение:

Открытие возможности для АУСН торговать на маркетплейсах — это значительный шаг вперед для развития малого и среднего бизнеса в России. Это упрощает ведение бизнеса, снижает налоговую нагрузку и открывает новые возможности для роста и развития. Главное — правильно использовать все преимущества, которые предоставляет этот специальный налоговый режим.

FAQ: Часто Задаваемые Вопросы ❓

Могу ли я использовать АУСН, если продаю товары через Wildberries? Да, с 2025 года это станет возможным.
Нужно ли мне платить НДС, если я на АУСН? Нет, АУСН освобождает от уплаты НДС.
Какой процент налога я буду платить на АУСН? 8% или 20% в зависимости от объекта налогообложения («Доходы» или «Доходы минус расходы»).
Где я могу узнать больше об АУСН? На сайте ФНС России или у налогового консультанта.
Какие банки работают с АУСН? Список уполномоченных банков можно найти на сайте ФНС России.